ファクタリングの意味
ファクタリングとは、保有する売掛債権をファクタリング会社に売却することによって、早期に現金化できる意味合いを持つ資金調達方法です。
簡単に言うと「売掛債権の売買契約」という意味で、中小企業や個人事業主を中心に利用されています。
ファクタリングでは、ファクタリング会社に売却した売掛債権の金額から手数料を差し引いた金額を得ることができます。
売掛金の支払いサイトを短縮することができるため、資金繰りの改善という意味で活用される方多いです。
また、利用者の信用情報や経営状況が審査に与える影響がないことから、融資やカードローンの審査に落ちてしまった方でも利用することができます。
ファクタリングの仕組み
ファクタリングは、保有する売掛債権をファクタリング会社に売却することにより現金を得られるという意味を持つ資金調達方法ですが、契約方式によって仕組みは異なります。
本章では、ファクタリングの2つの仕組みについて解説していきます。
２社間ファクタリング
2社間ファクタリングは、利用者とファクタリング会社の2社間で取引を行うという意味の契約方式です。
ファクタリングの利用に関して売掛先から承認を得る必要がないため、最短即日で資金調達することができます。
また、ファクタリングの利用が売掛先に知られることがないため、売掛先との関係性が崩れてしまうリスクがありません。
ただ、売掛金が一度利用者に振り込まれるため、利用者による売掛金の持ち逃げ・使い込みリスクがあることから、手数料が高い傾向にあります。
３社間ファクタリング
３社間ファクタリングは、利用者、売掛先、ファクタリング会社の3社間で取引を行うという意味の契約方式です。
売掛先からファクタリング会社に対して直接売掛金が振り込まれるため、ファクタリング会社側のリスクが少なく、2社間ファクタリングよりも低い手数料で利用することができます。
ただ、利用に際して売掛先からの承認が必要であるため、２社間ファクタリングよりも資金調達までに時間を要します。
そういった意味では、緊急性の高いケースで活用することは難しいといえるでしょう。
ファクタリングの5つのメリット
ファクタリングは、融資やカードローンを利用することができない方でも利用可能です。
また、「売買契約」という意味を持つ資金調達方法であることから、ファクタリングの利用が信用情報に悪影響を与えることもありません。
本章では、ファクタリングの5つのメリットについて解説していきます。
素早く資金調達できる
ファクタリングの最大のメリットは、素早く資金調達できる点です。
素早く資金調達できるということは、申し込みから売掛金の現金化までの手続きがスムーズであるという意味です。
融資などの与信取引ではないため、審査スピードが早く、最短即日で資金調達することができます。
資金繰りの悪化や急な支払いなど、緊急性が高いケースでも活用することができます。
貸し倒れリスクを回避できる
ファクタリングを利用することで、貸し倒れリスクを回避することができます。
貸し倒れリスクを回避するとは、売掛先の経営悪化や倒産による売掛金の未回収を回避するという意味です。
ファクタリングは償還請求権なしの契約が主流であるため、取引後に売掛金が未回収となった場合でも、利用者に弁済義務が発生することはありません。
そのため、資金調達だけでなく貸し倒れリスクを回避するという意味でも利用することができます。
信用情報が悪くても利用できる
ファクタリングは信用情報が悪くても利用することができます。
信用情報が悪くても利用できるとは、赤字決算や債務超過など、社会的な信用が低い状態でも利用できるという意味です。
ファクタリング会社は売掛先から売掛金を回収する必要があるため、審査では「売掛先の信用力」を重視します。
利用者の信用情報や経営状況が審査に影響を与えることがないため、融資やカードローンの審査に落ちてしまった方でも利用可能です。
気軽に利用できる
ファクタリングは、融資などのほかの資金調達方法と比べて気軽に利用することができます。
利用に際して担保や保証人を設定する必要がないうえ、提出書類も少ないです。
また、オンライン完結型ファクタリングを利用する場合は、ファクタリング会社へ足を運ぶ必要がなく、インターネット環境さえあればどこからでも手続きを行うことができます。
そういった意味から、ファクタリングは気軽に利用できる資金調達方法だといえるでしょう。
貸借対照表への悪影響がない
ファクタリングを利用して資金調達を行ったとしても、貸借対照表への悪影響はありません。
貸借対照表への悪影響がないとは、負債額の増加により貸借対照表が肥大化してしまう心配がないという意味です。
ファクタリングはあくまでの売掛債権を現金化する取引であり、貸借対照表上の負債が増えることはありません。
むしろ、得た資金を使用して負債を返済することで、貸借対照表をスリム化することができます。
ファクタリングの2つのデメリット
上述したようにファクタリングにはさまざまなメリットがあります。
ただ、利用者にとってデメリットとなる面があることも事実です。
本章では、ファクタリングの2つのデメリットについて解説していきます。
手数料が高い
ファクタリングの手数料は、ほかの資金調達方法に比べて高い傾向にあります。
手数料相場は、2社間ファクタリングで10%～20%、3社間ファクタリングで1%～9%ほどで、金利に換算すると年利100%を超えてしまうことも珍しくありません。
ただ、ファクタリングは担保・保証人の設定が不要、原則償還請求権なしなど、ファクタリング会社側のリスクが高い取引であり、利用者側が背負うリスクはほとんどありません。
そういった意味では、手数料が高いということも納得がいくのではないでしょうか。
売掛債権の額面以上の資金調達ができない
ファクタリングでは、売掛債権の額面以上の資金調達を行うことはできません。
そのため、保有している売掛債権の額面以上の資金調達を行わなければいけない場合は、ABLや融資を活用する必要があります。
また、売掛先の信用力が悪い場合には、審査に落ちてしまう可能性もあります。
ファクタリングを利用する際は、取引実績ある売掛先や信用力の高い公的機関や大企業との売掛債権が望ましいといえます。
ファクタリングはどんなときにおすすめ？
上述したように、ファクタリングにはさまざまなメリット・デメリットがあります。
では、どのようなケースで利用するのがよいのでしょうか。
本章では、ファクタリングの利用をおすすめするケースについて解説していきます。
早急に資金が必要
早急に資金が必要なケースでは、ファクタリングの利用をおすすめします。
経営をしていると、資金繰りの悪化や急な支払いなど、早急に資金が必要になるケースがあるかと思います。
ファクタリングでは、最短即日で資金調達を行うことができるため、早急に資金が必要なケースでも活用することができます。
一方、金融機関からの融資の場合は、審査に時間を要するため、資金調達までに1か月以上かかることも珍しくありません。
そういった意味では、すぐに利用できるファクタリング会社を見つけておくのもよいかもしれません。
売掛金が未回収になる恐れがある
売掛金が未回収になるリスクがあるケースでも、ファクタリングの利用をおすすめします。
売掛金の貸し倒れが起きてしまった場合、資金繰りが悪化してしまうだけでなく倒産に陥ってしまう可能性もあります。
しかし、ファクタリングを利用して売掛金を現金化していた場合、貸し倒れになった売掛金の損失はファクタリング会社が受けることになります。
ファクタリングを利用した場合は必ず手数料が発生するため、本来受け取る予定だった売掛金よりも少なくなってしまいますが、売掛金の未回収を回避できるという意味では利用価値は高いといえるでしょう。
融資やカードローンの審査に通過できなかった
融資やカードローンの審査に通過できなかった場合も、ファクタリングの利用をおすすめします。
ファクタリングの審査では、売掛先の信用力が重視されるため、たとえ利用者が債務超過や赤字決算に陥っている場合でも問題ありません。
また、利用に際して担保や保証人を設定する必要もないため、開業間もない方でも問題なく利用することができます。
ファクタリングとは？意味や仕組みについて徹底解説！のまとめ
今回は、ファクタリングの意味や仕組み、メリット・デメリットについて解説させていただきました。
ファクタリングは「売掛債権の売買契約」という意味を持つ非常に利用しやすい資金調達方法です。
信用情報や経営状況に不安を抱えている方でも、問題なく利用することができます。
また、最短即日で資金調達することも可能であるため、資金繰りの悪化や急な支払いなど、緊急性の高いケースでも活用することができます。
資金調達方法にお悩みの方は、ぜひファクタリングのご利用をご検討ください。
0120-254-259