でんさい(電子記録債権)とファクタリングの違いとは？それぞれのメリット・デメリットについても解説 | 【即日振込】事業者向けファクタリングならMSFJ株式会社

最終更新日:2026/03/20

でんさいとは

でんさい(電子記録債権)とは、平成20年に施行された「電子記録債権法」に基づいて作られた新しい金銭債権のことで、中小企業の資金調達の円滑化を図ることを目的としています。でんさいを利用することで、これまで手間が必要だったアナログでの決済業務を電子化することができ、遠隔地の企業との取引でもオンライン完結で行えるようになります。でんさいを運営しているのは、全国銀行協会の子会社「全銀電子債権ネットワーク」であるため、信頼性も高いといえます。まだそれほど認知度はありませんが、でんさいを利用することで手形や売掛債権で抱えていた問題を解決することができるかもしれません。

でんさいを利用するメリット

でんさいを利用するメリットは以下の通りです。

業務を効率化することができる

でんさい(電子記録債権)を利用することで、支払い時の事務負担が減り業務を効率化することができます。なぜなら、でんさいの場合は事前に譲渡記録を行っておくことで、支払期日になると自動的に取引先の口座に振り込むことができるからです。これまでの手形取引では、手形の発行・振込みなど業務がアナログだったため、それなりの手間が必要となっていました。しかし、でんさいではすべてオンラインで完結できるうえに、設定さえしておけば自動で取引先に振り込んでくれます。そのため、本来であれば手形の支払い時に掛かっていた手間を無くすことができます。

印紙税が不要になる

印紙を使用する手形取引では、手形を振り出す際に手数料に加え、「印紙税」を支払う必要がありました。しかし、でんさいでは印紙が必要なく印紙税が課税されません。印紙税は取引回数や取引額に応じて異なり、金額によっては企業の大きな負担となります。しかし、でんさいを利用することで印紙税が不要になるため、コストカットにつながります。

紛失・盗難の恐れがない

手形は現物があるため、保有している場合は紛失・盗難といったリスクがあります。そのため、厳重に保管する必要があり、それに応じて保管のためのコストも必要となります。しかし、でんさい(電子記録債権)の場合ペーパーレスで現物がないため、紛失・盗難といった恐れがありません。

でんさいを利用するデメリット

でんさいを利用するデメリットは以下の通りです。

双方がでんさいを利用してないと利用することができない

でんさい(電子記録債権)を利用するためには、自社と取引先の双方がでんさいを利用していなければいけません。そのため、自社がでんさいを利用したくても、取引先が利用してくれなければ、取引先との取引で使用されている売掛債権や手形をでんさいに登録することはできません。でんさいは支払い時の事務負担が減るといったメリットがありますが、登録手続きには会計処理などの面倒な手続きが必要なため、取引先がでんさいを利用していない企業であれば、導入を促すことは難しいといえるでしょう。

貸し倒れリスクがある

でんさい(電子記録債権)を利用した取引の場合は「償還請求権」が発生してしまいます。償還請求権とは、買い取ってもらった売掛債権が、取引先の倒産などの理由で回収できなかった場合、債権者に支払い義務が生じる制度です。そのため、でんさい利用前には取引先の経営状況の調査や貸倒損失に備えた「貸倒引当金」を計上しておく必要があります。

知名度が低い

でんさいは平成30年時点で約45万社しか利用していないサービスです。日本全国には約270万社(平成30年時点)の会社があるため、知名度は低いといえます。そのため、でんさいを利用したくても、取引先がでんさいを利用していない確率が非常に高く、利用できない可能性が高いといえるでしょう。また、知名度の低いサービスなので、取引先から不信感を抱かれるリスクもあります。

ファクタリングとは

ファクタリングとは、自社が保有している売掛債権をファクタリング会社に買取ってもらうことで、本来売掛金が支払われる期日よりも早期に現金化することができるサービスです。現在日本企業のほとんどの取引では「掛け取引」が行われています。掛け取引とは、商品やサービスを提供してから、一定期間後に支払われる売掛債権を発行するものです。しかし、ファクタリングを利用することで、取引先からの支払いを待たずに売掛債権を現金化することができます。ファクタリングには、ファクタリング利用者とファクタリング業者で取引を行う「2社間ファクタリング」とファクタリング利用者・ファクタリング会社・取引先で取引を行う「3社間ファクタリング」があります。自社がファクタリングを利用する目的や取引先との関係に応じて、どちらのファクタリングを利用するのか慎重に検討する必要があります。

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ファクタリングのリスクについて解説

ファクタリングを利用するメリット

ファクタリングを利用するメリットは以下の通りです。

現金化までのスピードが早い

2社間ファクタリングの場合、ファクタリング業者によっては最短即日で売掛債権を現金化できることもあります。これはファクタリングの性質上、売掛債権や取引先を審査対象としており、その売掛債権を回収できるかという点を重視しているため、現金化までのスピードが早いというメリットがあります。また、融資のように決算書などの資料を用意する必要もないため、それらを準備する手間もありません。すぐにでも資金調達をしたいという企業であれば、最適の資金調達方法と言えるでしょう。

取引先にバレずに利用することができる

2社間ファクタリングは、ファクタリングを利用する自社とファクタリングを買取ってくれるファクタリング会社との間で完結する取引のため、取引先にバレずに利用することができます。ファクタリングの利用は、取引先に「経営状況が悪いのではないか？」という疑念を抱かれてしまう可能性があるため、今後の取引に影響を及ぼす可能性があります。しかし、2社間ファクタリングを利用することで、取引先にバレずに売掛債権を現金化することができます。

貸し倒れ・未回収リスクから回避できる

売掛債権を保有している場合、取引先の倒産や経営状況の悪化により売掛金が貸し倒れ・未回収になるリスクがあります。しかし、ファクタリングを利用することで、それらのリスクから回避することができます。ファクタリングは基本的に償還請求権がなく、ファクタリング会社に売掛債権を譲渡後に売掛先が倒産したとしても、ファクタリング利用者に請求されることはありません。そのため、資金調達といった目的だけでなく、売掛債権の貸し倒れ・未回収のリスクから回避するという利用方法もあります。

ファクタリングを利用するデメリット

ファクタリングを利用するデメリットは以下の通りです。

手数料が高い

ファクタリングは、融資やでんさいと比較すると手数料が高いというデメリットがあります。銀行融資の場合は高くても10％前後、でんさいの場合は高くても5％前後の手数料となりますが、ファクタリングの場合は2社間ファクタリングの場合10～20%、3社間ファクタリングでも10%前後の手数料が必要となります。手数料は、本来の売掛金の金額から差し引かれるものなので、低ければ低いほど良いといえます。

売掛先の経営状況によっては資金調達できない

ファクタリングの審査対象は、売掛先の経営状況や売掛債権自体となっているため、売掛先の経営状況によっては資金調達できない可能性もあります。自社の経営状況は審査対象ではないため、決算書等の準備をしなくていいというメリットもありますが、自社の経営状況が良くても資金調達することができるとは限りません。ファクタリングを利用する際は、売掛先の経営状況を調査し、可能であれば経営悪化の兆候が見られた時点でファクタリングを利用することをおすすめします。

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悪徳業者が存在する

ファクタリングは近年普及しているサービスのため、法整備が追いついておらず、賃金業登録を行っていない企業でも運営することができます。そのため、中には高額な手数料を請求する悪徳業者も存在しています。また、ファクタリングは比較的新しい市場のため、大手会社が存在しておらず、悪徳業者なのかどうかという判断が難しくなっています。安心してファクタリングを利用したい方は、銀行やその関連会社が運営している「銀行系ファクタリング会社」の利用を検討してみるのも、1つの手段かもしれません。

でんさいとファクタリングの3つの違い

上記ではでんさい(電子記録債権)とファクタリングのメリット・デメリットについて解説させていただきましたが、具体的にはどのような違いがあるのでしょうか？でんさいとファクタリングの違いは以下の3つです。

償還請求権の有無

債務者が倒産や経営悪化などの理由により支払い不能となった場合、でんさい(電子記録債権)の譲渡では、でんさい利用者(最初の債権者)に支払い義務が生じてしまいます。一方ファクタリングでは、基本的に売掛債権を買取ったファクタリング会社が手形の不渡りに対する責任を負うことになっています。そのため、ファクタリングでは資金調達の他に、貸し倒れ・未回収のリスクから回避するといった利用方法もできるのです。でんさいの利用を検討されている方は、貸し倒れリスクにも注意しておきましょう。

信用情報機関の影響

債権を現金化する場合、でんさい(電子記録債権)では信用情報機関への照会を行うことはありませんが、でんさいを運営している「全銀電子債権ネットワーク」の親会社は全国銀行協会であるため、銀行間ネットワークにある過去の情報を照会される可能性があります。一方ファクタリングでは信用情報機関への照会がなく、金融ブラックの企業でも利用することができます。起業して間もない企業や過去に金融事故を起こした企業など、信用力に自信のない企業は、ファクタリングが適しているといえるでしょう。

取引先との契約締結にかかる手間

でんさい(電子記録債権)の場合、1000以上ある金融機関のうち取引先との共通の口座があれば、簡単に契約を締結することができます。また、取引先ごとに口座を分ける必要がないため、取引先が増えても口座を増やす必要がありません。一方ファクタリングの場合は、ファクタリング取引を行うたびに、新しい契約を締結しなければいけません。そのため、取引先が多い企業には向いていません。また、それらの取引内容を記録・管理する手間も必要となってしまいます。そのため、多くの取引を行う企業や取引先と契約締結する手間を無くしたい場合には、でんさい(電子記録債権)がおすすめです。

でんさいとファクタリングの共通点

でんさい(電子記録債権)とファクタリングの共通点は、どちらも売掛債権を譲渡することで、早期に現金化できるという点です。どちらも売掛債権を現金化できるスピードが早く、資金繰りの改善や急な出費に対応することができます。売掛債権を早期に現金化したい場合は、それぞれの特徴やメリット・デメリットを理解したうえで利用するようにしましょう。

おすすめのファクタリング会社13選

ここからは、おすすめのファクタリング会社を厳選しましたので紹介していきます。近年は、ネットで完結する会社も多く存在します。以下では、オンライン完結型の会社も掲載しています。
ファクタリングの仕組みや必要書類など確認し、自社のニーズに合ったファクタリング会社を見つける参考にして下さい。
見るべきポイントは、手数料を抑え、早い入金、審査に通過しやすいかなどの細かい内容、専用のシステムやサイトの使いやすさを確認することも重要です。経営状況、財務状況に合った資金調達をお選びください。キャッシュフロー改善を根本からしたい事業者様には、財務状況をコンサルティングしてくれる会社もあります。また、ファクタリングした資金は売掛金が入金されたらファクタリング会社に一括で返済します。分割ではない点は注意しましょう。
ネット上では複数の会社に一括で申し込みできるサービスもあり、利用者の側の負担を減らせます。複数社から見積りをもらい、各社に相談をしてから決めましょう。是非参考にして頂けたら幸いです。

MSFJ株式会社

アクセルファクター

株式会社アクセルファクターは、企業の資金調達を支援するファクタリングサービスを専門に提供する会社です。ファクタリングとは、企業が保有する売掛金を早期に現金化する仕組みで、資金繰りの改善や運転資金の確保に役立つ手段として多くの企業から支持されています。アクセルファクターは特に中小企業やスタートアップに向けて、迅速で柔軟なサービスを展開しています。
同社の特徴は、スピード感と高い信頼性です。申込みから最短で即日の資金化が可能で、手続きは簡潔かつ効率的に進められます。また、銀行融資と異なり、担保や保証人を必要としない点が大きなメリットです。これにより、成長段階にある企業でも手軽に利用できる資金調達手段を提供しています。

アクセルファクターは、顧客との信頼関係を大切にし、透明性の高いサービスを実現しています。急な資金ニーズに迅速に応えることで、企業の経営を支え、成長を後押しする存在として信頼されています。同社は、課題解決に寄り添い、企業の発展を加速させる心強いパートナーです。

PMG

PMGファクタリングは、最短20分で審査やお見積り結果がわかり、最短2時間での入金が可能と、業界最高水準のスピードを誇ります。個人から法人まで利用でき、最大2億円の利用枠が設定されているため、大口の売掛債権を即日で資金化したい企業に最適なファクタリング会社です。全国対応で土日も利用可能。さらに、高い買取率が特徴で、他社からの乗り換え率は98％を達成しています。営業担当者が専属でつき、ファクタリング以外のサポートも提供。企業のファクタリング依存脱却を目指した支援体制も整っています。

株式会社No.1

株式会社No.1は、業界最低水準の手数料（1%～）で、即日対応が可能なファクタリングサービスを提供しています。東京、名古屋、福岡に拠点を構え、全国対応を実現。特に建設業に特化したサービスや他社からの乗り換えをサポートするサービスが強みです。2社間ファクタリングを専門とし、最短30分で審査完了、即日振込が可能。訪問対応や来社対応も行っており、柔軟なサポート体制が整っています。売掛債権（売掛金）をお持ちの法人様に最適なファクタリング会社です。

ラボル

ラボルは、銀行振込が必要な支払いをお手持ちのカードで決済し、代わりに送金するサービスです。請求書とカードがあれば、手数料は送金額の10%のみ。最短60分で送金が完了するため、支払い期限が迫っている場合や現金がすぐに用意できない場合に最適です。土日祝日も対応可能で、支払期限が休日でも安心して利用できます。また、初期費用や一定金額未満の一律手数料は一切不要。利用可能金額は1万円からで、上限はありません。迅速で手軽な資金繰りをサポートするラボルが、多くの方に選ばれています。

トップマネジメント

トップ・マネジメントのファクタリングでは、面談が必要です。東京近郊に住んでいない場合でも、店舗へ行く必要はなく、出張対応が可能です。また、ZoomやGoogle Meetを利用したオンライン面談にも対応しているため、スムーズに手続きが進められます。
トップ・マネジメントは、多様なファクタリングサービスを提供しており、建築業、運送業、人材派遣業、個人事業主など、職種や規模に応じた最適なサービスを選べます。さらに、助成金申請とファクタリングを組み合わせた「ゼロファク」、広告業界やIT業界向けの「ペイブリッジ」、専用口座を開設して利用する「電ふぁく」など、他社にはない独自のサービスも充実しています。

フリーナンス

フリーナンスは、日本初のフリーランス向け収納代行および即日払いサービスです。2018年には多数のメディアで話題となり、口コミやSNSでも高い評価を得ています。主な利用者はフリーランスや個人事業主、小規模法人で、多くのフリーランスが抱える金銭面の悩みを解決します。クライアントごとに異なる支払いサイクルにより資金繰りに悩むフリーランスも、即日払いサービスを活用すればスムーズに対応可能です。また、無料で専用口座を開設するだけで、フリーランス特化型損害賠償保険「あんしん補償」が自動付帯され、仕事中の事故や納品物の欠陥に備えられます。手数料率や上限額などのスペックでも競合他社を圧倒し、多くの利用者に選ばれています。

OLTA

OLTAは、クラウドファクタリングを提供する業者で、オンラインで手続きが完結する便利なサービスを展開しています。そのため、全国どこからでも利用可能で、会社や自宅にいながら簡単に申し込みができます。特徴として、即日で資金調達が可能であり、法人だけでなく個人でも利用できる点が挙げられます。手数料は2％～9％と業界最安水準を誇り、他社と比較しても非常にリーズナブルです。また、売掛金の金額に関係なく利用できるため、申し込みに制限がないのも魅力です。迅速かつ柔軟な資金調達を求める方にとって、OLTAのクラウドファクタリングは強力なサポートとなるサービスです。

エーストラスト

エーストラストは、事業主の皆さまに「迅速対応」「業界最安級の手数料」「柔軟な審査基準」「秘密厳守」の4つのモットーを掲げ、安心・便利なサービスを提供しています。当社のファクタリングサービスでは、申し込みから最短2時間で資金をお振り込み。お客様が保有する売掛金をスピーディーに現金化します。

また、独自の柔軟な審査基準により、審査通過率は90%以上を実現。手数料は業界最安級の1%からご利用いただけます。さらに、取引先への通知が不要な2社間ファクタリングを採用することで、取引先との信頼関係を保ちながら早期の資金化を可能にします。

最大5,000万円（条件により1億円まで）の売掛金を買取可能で、日々の運転資金から大規模な設備投資まで幅広い用途に対応。赤字決算、税金滞納、債務超過、融資のリスケ中などの状況下でも契約が可能で、保証人や担保も不要です。さらに、資金調達や資金繰りに関するコンサルティングサービスも提供しています。エーストラストは、事業主の皆さまの資金面での力強いパートナーを目指します。

FinFinファクタリング

FinFinファクタリングは会計バンク株式会社とGMOクリエイターズネットワーク株式会社で運営しております。スマホインボイスFinFinをご利用中のフリーランス、個人事業主に人気のオンライン型ファクタリングサービスです。個人事業主が選ぶ利用したい
スマホインボイスアプリNo.1を獲得している「FinFin」は、手間のかかる請求書や領収書の発行も、スマホでかんたんに発行できるサービスです。「FinFinファクタリング」はスマホインボイスFinFinで発行した支払期日前の請求書をPC・スマホから指定して申し込むだけで利用可能なサービスです。2社間ファクタリングのサービスなので、取引先に通知せずに請求書を売却できますので、今後の取引に影響がありません。さらに、最低額1万円の請求書から申し込みが可能です。2社間ファクタリングながら手数料が3%から最大でも10%と低いのも大きな特徴です。アプリをダウンロードし、請求書を発行するという導入段階さえクリアすることができれば、非常に手軽で便利なサービスです。

ファクタリングのTRY

ファクタリングのTRYは、申し込みから資金化まで最短即日対応が可能なスピーディなサービスで定評のあるファクタリング会社です。急な資金調達が必要な企業にとって、非常に頼りになる存在です。オンラインでの手続きが可能なため、多忙な経営者でも簡単に利用できる利便性があります。請求書だけでなく、注文書を対象としたファクタリングにも対応しており、幅広いニーズに応えます。手数料は業界でも最安値水準の3％からと低コストを実現。審査は年中無休・24時間体制で行われ、柔軟な基準を設けているため、多くの企業にとって利用しやすい点が魅力です。さらに、オンライン契約やクラウド契約に対応しているほか、出張契約にも追加の費用なしで対応。急ぎの資金調達が必要な方にとって、最適なファクタリング会社です。

うりかけ堂

うりかけ堂は、最短2時間で資金調達が可能なスピーディーなファクタリング会社です。業界最安水準の手数料2％～を実現し、利用可能額は30万円から最大5000万円まで対応しています。Webサイトから簡単に見積もりができ、わずか1分で金額が分かります。さらに、電話での問い合わせは24時間365日対応しており、いつでも利用可能です。契約はオンラインで完結し、電子契約サービス「クラウドサイン」を活用することで迅速な手続きが可能です。また、他社と比較して安い手数料や、保証人・担保が不要な点、債務超過や税金未払いがあっても利用できる柔軟な審査基準が特徴です。審査通過率も92％を超えており、多くの方に選ばれています。

えんナビ

えんナビは、ファクタリングの取り扱い実績が4000件以上あり、24時間365日対応可能なファクタリング会社です。最短1日での資金調達が可能で、土日祝日も対応しているため、スピーディーな資金調達を実現します。業界内でも最低水準の手数料を誇り、リピート率が高く、お客様満足度は93％以上です。買取対象となる売掛債権は50万円から5000万円まで幅広く、法人だけでなく個人事業主にも対応可能です。2社間取引や3社間取引に対応しており、ノンリコース契約（償還請求権なし）を採用しているため、万が一の際も安心です。また、クラウドや郵送を活用した非対面契約が可能で、希望があれば出張対応も行います。迅速かつ柔軟なサービスで、資金調達を全力でサポートします。

まとめ

今回はでんさい(電子記録債権)とファクタリングの違いとそれぞれのメリット・デメリットについて解説させていただきました。でんさい(電子記録債権)は、すべての取引をオンラインで完結できるうえに、取引先と共通口座さえ持っていれば簡単に契約を締結することができますが、貸し倒れリスクがあります。一方ファクタリングは、契約締結こそやや面倒ですが、審査が緩いことや貸し倒れリスクがないといったメリットがあります。それぞれ上記で解説したようなメリット・デメリットがありますが、売掛債権を譲渡し、本来の支払期日よりも早期に現金化できるという点は共通しています。双方の資金調達方法を検討している場合は、それぞれの特徴を理解して、自社に適している資金調達方法を選択するようにしましょう。他にも支払手形がありますが、支払手形は手数料は安いメリットがありますが負債になることが懸念事項かと思います。

こちらの記事では、おすすめのファクタリング会社も掲載していますので会社選びの参考にして頂けたら幸いです。