ファクタリングは買掛金の支払いにも有効！利用方法についても解説
企業経営において、買掛金の支払いは日々の業務を継続するうえで避けて通れない重要な課題です。特に中小企業や個人事業主の場合、少額であっても支払いが重なると手元資金が不足し、「このままでは払えないのではないか」と不安を感じる場面も少なくありません。支払いが遅れれば取引先との関係悪化や、最悪の場合は倒産につながる可能性もあるため、適切な資金調達方法を前もって検討しておくことが重要です。
こうした中で注目されているのが、売掛債権を活用したファクタリングです。銀行融資とは異なり貸金業に該当しない仕組みである点や、審査が比較的甘いと感じられるケースもあることから、利用を検討する企業が増えています。ただし、メリットデメリットを十分に理解せずに利用すると、手数料や資金繰りへの影響を見誤る恐れがあります。通帳の入出金状況や会計上の仕分け、実際に受け取る金額の額面など、事前に確認すべき点は多岐にわたります。
また、ファクタリングには債権譲渡という法的な手続きが伴うため、契約内容や注意点を把握しておくことも欠かせません。選ぶ業者によって対応や実績、手数料水準が異なり、公式サイトに記載されている条件と実態が記載通りでない場合もあります。そのため、複数のサイトを比較し、自社にとって得策になりえる方法かどうかを冷静に判断する姿勢が求められます。
本記事では、買掛金とは何かという基本から、ファクタリングを活用して支払い負担を軽減する方法、さらに買取ファクタリングやリバースファクタリングの特徴と注意点まで詳しく解説していきます。手形取引との違いや、利用するタイミング、数ある選択肢の中でどの方法が自社に適しているのかを整理し、安心して資金調達を行うための判断材料としてお役立てください。
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目次
買掛金とは、掛け取引において他社から受けた商品やサービスの対価として、将来的に支払わなければいけない債務のことです。
契約で定められた期日に支払う義務が発生しているため、買掛金は「負債」に該当します。
買掛金の支払いは、一般的に商品やサービスの受け取りから60日以内です。
現金取引とは異なり、支払いまでに一定の期間があることから、手元資金が不足している場合では有効です。
しかし、買掛金は信用取引のうえで成り立つものであるため、買掛金の支払いを怠った場合は、信頼関係が崩れてしまうことになります。
また、商品・サービスの購入を決定した時期と、支払いをする時期とでは、手元資金や取引の状況が異なっている可能性があるため、買掛金の支払いに頭を悩ませている企業も少なくはありません。
買掛金の支払期日に手元資金が不足している場合、買掛金の支払期日の延長を検討する方も多いでしょう。
しかし、買掛金の支払期日を延長することはほぼ不可能です。
先ほども述べたように、買掛金は信用取引のうえで成り立っているものであるため、法律的な拘束力はそれほど強くありません。
外注先は買掛金の支払期日の延長を認めてしまえば、売掛金の未回収リスクが高くなってしまいます。
そのため、外注先が支払期日の延長に応じてくれる可能性は低いといえるでしょう。
支払期日の延長に応じてくれたとしても、信用を失ってしまうことに変わりはないため、次回以降の取引に大きな影響を及ぼす可能性があります。
また、買掛金の支払期日の延長は、法律的にも難しい面があります。
なぜなら、下請先への買掛金は商品・サービスの提供から60日以内に支払わなければいけないと法律で決められているからです。
買掛金の支払いが遅れているうえ、法律まで違反したとなれば、企業の社会的信用は大きく失われることになります。
買掛金の支払いが遅れた場合、事業に与える影響は想像以上に大きく、単なる一時的な資金不足では済まされません。本章では、買掛金の支払い遅延がどのようなリスクを伴うのかを詳細に解説しますので、ぜひ最後までご覧ください。
まず最も大きな問題は、取引先との信頼関係の悪化です。買掛金は契約に基づく決済義務があるため、支払いが遅れた時点で信用は大きく損なわれます。一度失った信用を回復するのは簡単ではなく、今後の取引条件が異なる内容に変更されたり、取引そのものを停止されるケースも少なくありません。これはビジネスの継続に直結する重要なポイントです。
次に、キャッシュフローの悪化が挙げられます。買掛金の支払いができない状況は、売上があっても手元資金が不足していることを意味します。場合によっては、他の支払いを立て替えで対応したり、無理に金融機関へ申込・申し込むことで、さらなる負担やコストを抱えることになります。特に金額が万単位、数百万円規模になると影響は深刻です。
また、支払い遅延が続くと、貸し倒れリスクを懸念した取引先から厳しい対応を受ける可能性があります。最悪の場合、「貸し倒れ」を警戒され、前払い要求や担保の設定を求められることもあります。こうした状況では、事業の目的である成長や売上拡大どころか、日々の資金繰り対応に追われてしまいます。
このようなリスクを回避する手段として、売掛金の売却や債権譲渡といった資金調達方法を選ぶ企業も増えています。これらは、審査や承諾が必要な場合もありますが、土日対応が可能なサービスや、比較的簡単に利用できる仕組みも存在します。不要な借入を避けつつ、早期に現金を確保できる点が特徴です。
どの方法を選ぶか、選び方が重要であり、自社の状況や売上規模、取引内容をよく見極める必要があります。不安がある場合は、専門家へ相談したり、事前に質問を行い、内容を十分に確認することが大切です。適切な支援を受けながら行動することで、買掛金支払い遅延によるリスクは大きく軽減できます。
買掛金の問題は放置すると連鎖的に影響が広がります。だからこそ、早い段階で状況を把握し、最適な対応を行い、事業を守る判断をすることが重要なのです。
買掛金の支払いが難しい場合は、資金調達を行う必要があります。
資金調達先として一番知られているのは「金融機関からの融資」ですが、買掛金の支払いに悩んでいるほど経営状況が傾いている企業が、融資の審査に通過することは難しいといえるでしょう。
そこで有効なのがファクタリングです。
ファクタリングを活用することで、買掛金の支払いを無事に完了することができます。
本章では、ファクタリングを買掛金の支払いに活用する方法について解説していきます。
買取ファクタリングは、ファクタリングの中で最も利用されているサービスです。
利用者の売掛金をファクタリング会社が買取り、買取代金を利用者に入金するという仕組みです。
銀行融資と比べて審査ハードルが低く、経営状況や信用情報に問題を抱えている方でも利用することができます。
買取ファクタリングには、2社間ファクタリングと3社間ファクタリングの2種類の契約方式があります。
2社間ファクタリングは、利用者とファクタリング会社のみで取引を行う契約方式です。
ファクタリングの利用に関して、売掛先から承認を受ける必要がないため、最短即日で資金調達を行うことが可能です。
ただ、審査に十分な時間を取れないことや利用者による売掛金の使い込みリスクがあることから、3社間ファクタリングよりも手数料が高い傾向にあります。
一方、3社間ファクタリングは、利用者とファクタリング会社、売掛先で取引を行う契約方式です。
取引に売掛先も参加することから、ファクタリングの利用に関して売掛先から承認を得る必要があります。
そのため、2社間ファクタリングと比べて資金調達スピードが遅く、資金調達完了までに1週間ほどの期間が必要になります。
ただ、売掛金は利用者を通さずに、売掛先からファクタリング会社へ入金されるため、2社間ファクタリングよりも手数料が低い傾向にあります。
買取ファクタリングを利用することで、売掛金を早期に現金化することができます。
最短即日で手元資金を増やすことができるため、買掛金の支払いや資金繰りの改善に活用できます。
また、銀行融資と比べて審査ハードルが低く、赤字決算や債務超過などの問題を抱えている方でも利用可能です。
審査では売掛先の信用力が重視されるため、売掛先の与信調査も同時に行うことができます。
民間が運営する独立系ファクタリング会社では、償還請求権なしの契約が原則であるため、取引後に売掛金が未回収になった場合でも、弁済を求められることはありません。
買取ファクタリングを利用することで確実に売掛金を回収できるため、売掛金の未回収による資金繰りの悪化や連鎖倒産を回避することもできます。
買取ファクタリングは、ほかの資金調達方法と比べて手数料が高い傾向にあります。
手数料相場は、2社間ファクタリングで10%～20%、3社間ファクタリングで1%～9%ほどです。
金利に換算すると年利100%を超えることも珍しくなく、資金繰りが悪化する原因となってしまう可能性があります。
また、ファクタリング会社は開業ハードルが低いことから、多くの悪質な業者が紛れています。
悪質な業者を利用してしまうと、高額な手数料を請求されたり、何らかのトラブルに巻き込まれる可能性があるため注意が必要です。
リバースファクタリングとは、保有する買掛金をファクタリング会社が支払ってくれるサービスです。
一般的なファクタリングは、売掛金を保有する外注先企業が利用しますが、リバースファクタリングの利用者は商品・サービスを提供してもらう発注企業となります。
リバースファクタリングは、外注先企業と発注企業の双方にメリットがあるサービスとして、近年注目を集めています。
冒頭でも述べたように、リバースファクタリングは商品・サービスの提供を受ける発注企業が利用するサービスです。
リバースファクタリングの利用条件は「買掛金を保有していること」です。
リバースファクタリングの利用者である発注企業は、外注先企業からの請求の代行支払いをファクタリング会社へ依頼します。
ファクタリング会社は、利用者が問題なく買掛金の支払いを行えるかを審査し、問題がなければ買掛金を代わりに支払います。
その後、利用者はファクタリング会社へ買掛金の金額と手数料を支払い、取引は完了となります。
リバースファクタリングの最大のメリットは、買掛金の支払期日を延長できることです。
買掛金の支払期日を延長することで、より多くの手元資金を残せるため、資金繰りを安定させることができます。
また、複数の買掛金をリバースファクタリングで使用した場合、買掛金の支払先を一本化することができ、支払いにかかる手間や振込手数料を削減できます。
なお、リバースファクタリングは外注先企業にもメリットのあるサービスです。
発注企業がリバースファクタリングを利用すると、外注先企業は確実に売掛金を回収することができます。
また、希望すれば通常よりも早く売掛金を支払ってくれるサービスもあるため、資金繰りを改善することもできます。
リバースファクタリングのデメリットは、でんさいを導入しなければ利用できないことです。
でんさいとは「電子記録債権」のことで、取引の円滑化や二重譲渡のような不正防止に役立ちます。
しかし、でんさいを導入するには全国銀行協会の厳しい審査に通過しなければいけません。
そのため、リバースファクタリングは中小企業や小規模事業者にとっては、利用ハードルの高いサービスだといえるでしょう。
また、利用に際して手数料を支払わなければいけないこともデメリットだといえます。
手数料により、通常支払う買掛金の金額が上乗せされるため、資金繰りに影響を及ぼす可能性があります。
手数料を支払うデメリットと支払期日を遅らせるメリットを比較して、本当にリバースファクタリングを利用すべきなのか、検討する必要があります。
買掛金の支払いが厳しくなった時、多くの事業者が資金調達の方法としてファクタリングを検討します。しかし、安易に選んでしまうと後日トラブルが生じたり、返済不能に近い状況へ追い込まれる可能性もあるため、判断基準をしっかり把握しておくことが必須です。まず大切なのは、現在のキャッシュ状況や仕入れの支払い期限、額面、かかりそうなコストを基礎から整理し、本来どの程度の資金が必要なのかを把握することです。
ファクタリングには種類が挙げられ、一般的な売掛債権の売却型だけでなく、リバースファクタリングのように支払い側が主となる手法も存在します。どちらが適切かは、権利関係や保証の有無、取引先との信頼関係、そして実際の運用経験によって異なります。ローンと異なり返済義務がない点は大きなメリットですが、手数料がかかり、一時的な資金繰り改善にとどまるケースも少なくありません。そのため、先延ばしではなく、今すぐ実施すべき対策かどうかを判断する視点が重要です。
また、業者選びでは公式サイトやweb上の最新情報を確認し、電話での説明対応が丁寧か、必要書類の提出内容が明確かといった側面もチェックしましょう。審査が厳しく感じられる業者ほど、契約内容や支払い条件が明確で信頼性が高い傾向があります。反対に、少額でも即日対応を強調しすぎる場合は、保証や条件面で不安が残ることもあります。
ファクタリングは人によって評価が分かれますが、正しい知識を持ち、適切なタイミングで選べば、買掛金問題を実現可能な形で解消できる有効な手段です。各判断基準を徹底的に確認し、自社にとって最適な方法かどうかを冷静に見極めることが、失敗しない資金運用につながります。
買掛金の悩みは、買取ファクタリングで解決することをおすすめします。
なぜなら、買取ファクタリングは審査ハードルが低いうえ、面倒な準備や手間がないからです。
原則担保・保証人を設定する必要がないうえ、必要最低限の書類だけで申し込みを行うことができます。
また、審査対象は売掛先となるため、中小企業や小規模事業者はもちろん、赤字決算や債務超過などの問題を抱えている場合でも利用することができます。
近年では、オンライン上で手続きを完結できるサービスも登場しているため、利用したいファクタリング会社と距離が離れている場合でも、インターネット環境さえあれば問題ありません。
買取ファクタリングを活用して、買掛金の悩みを解決しましょう。
MSFJは、東京都豊島区に所在するファクタリング会社です。
当社の買取ファクタリングの活用により、買掛金のお悩みを解決することができます。
本章では、MSFJの魅力をご紹介させていただきます。
MSFJでは、500万円以下の売掛金を優先的に審査しており、即日現金化が可能です。
素早く資金調達を行えるため、「明日までに買掛金を用意しなければいけない」といった緊急のケースでも活用いただけます。
MSFJの買取ファクタリングは、業界最低水準の手数料でご利用いただけます。
手数料最低1.8%でご利用いただけるうえ、上限手数料を設定しています。
10%を超える手数料を請求することはございませんので、安心してご利用いただけます。
MSFJの買取ファクタリングは、オンライン完結でご利用いただけます。
MSFJの事務所へお越しいただくことが難しい場合でも、インターネット環境さえあれば利用可能です。
オンラインファクタリングの活用により、MSFJへお越しいただく際の交通費や人件費を削減できます。
今回は、ファクタリングを買掛金の支払いに活用する方法について解説させていただきました。
ファクタリングを買掛金の支払いに活用する方法は、「買取ファクタリング」と「リバースファクタリング」の2種類です。
ファクタリングを活用することで、手元資金が不足している場合でも、買掛金を支払うことができます。
買掛金の支払いが滞らないため、社会的な信用が落ちてしまう心配がありません。
しかし、買取ファクタリングとリバースファクタリングには、デメリットとなる面もあります。
それぞれのサービスの概要やメリット・デメリットを理解し、どちらの方が自社のニーズに合っているのか検討してみましょう。
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