買掛金とは
買掛金とは、掛け取引において他社から受けた商品やサービスの対価として、将来的に支払わなければいけない債務のことです。
契約で定められた期日に支払う義務が発生しているため、買掛金は「負債」に該当します。
買掛金の支払いは、一般的に商品やサービスの受け取りから60日以内です。
現金取引とは異なり、支払いまでに一定の期間があることから、手元資金が不足している場合では有効です。
しかし、買掛金は信用取引のうえで成り立つものであるため、買掛金の支払いを怠った場合は、信頼関係が崩れてしまうことになります。
また、商品・サービスの購入を決定した時期と、支払いをする時期とでは、手元資金や取引の状況が異なっている可能性があるため、買掛金の支払いに頭を悩ませている企業も少なくはありません。
買掛金の支払期日を延長することはほぼ不可能
買掛金の支払期日に手元資金が不足している場合、買掛金の支払期日の延長を検討する方も多いでしょう。
しかし、買掛金の支払期日を延長することはほぼ不可能です。
先ほども述べたように、買掛金は信用取引のうえで成り立っているものであるため、法律的な拘束力はそれほど強くありません。
外注先は買掛金の支払期日の延長を認めてしまえば、売掛金の未回収リスクが高くなってしまいます。
そのため、外注先が支払期日の延長に応じてくれる可能性は低いといえるでしょう。
支払期日の延長に応じてくれたとしても、信用を失ってしまうことに変わりはないため、次回以降の取引に大きな影響を及ぼす可能性があります。
また、買掛金の支払期日の延長は、法律的にも難しい面があります。
なぜなら、下請先への買掛金は商品・サービスの提供から60日以内に支払わなければいけないと法律で決められているからです。
買掛金の支払いが遅れているうえ、法律まで違反したとなれば、企業の社会的信用は大きく失われることになります。
ファクタリングを買掛金の支払いに活用する方法
買掛金の支払いが難しい場合は、資金調達を行う必要があります。
資金調達先として一番知られているのは「金融機関からの融資」ですが、買掛金の支払いに悩んでいるほど経営状況が傾いている企業が、融資の審査に通過することは難しいといえるでしょう。
そこで有効なのがファクタリングです。
ファクタリングを活用することで、買掛金の支払いを無事に完了することができます。
本章では、ファクタリングを買掛金の支払いに活用する方法について解説していきます。
買取ファクタリング
買取ファクタリングは、ファクタリングの中で最も利用されているサービスです。
利用者の売掛金をファクタリング会社が買取り、買取代金を利用者に入金するという仕組みです。
銀行融資と比べて審査ハードルが低く、経営状況や信用情報に問題を抱えている方でも利用することができます。
買取ファクタリングの仕組み
買取ファクタリングには、2社間ファクタリングと3社間ファクタリングの2種類の契約方式があります。
2社間ファクタリングは、利用者とファクタリング会社のみで取引を行う契約方式です。
ファクタリングの利用に関して、売掛先から承認を受ける必要がないため、最短即日で資金調達を行うことが可能です。
ただ、審査に十分な時間を取れないことや利用者による売掛金の使い込みリスクがあることから、3社間ファクタリングよりも手数料が高い傾向にあります。
一方、3社間ファクタリングは、利用者とファクタリング会社、売掛先で取引を行う契約方式です。
取引に売掛先も参加することから、ファクタリングの利用に関して売掛先から承認を得る必要があります。
そのため、2社間ファクタリングと比べて資金調達スピードが遅く、資金調達完了までに1週間ほどの期間が必要になります。
ただ、売掛金は利用者を通さずに、売掛先からファクタリング会社へ入金されるため、2社間ファクタリングよりも手数料が低い傾向にあります。
買取ファクタリングのメリット
買取ファクタリングを利用することで、売掛金を早期に現金化することができます。
最短即日で手元資金を増やすことができるため、買掛金の支払いや資金繰りの改善に活用できます。
また、銀行融資と比べて審査ハードルが低く、赤字決算や債務超過などの問題を抱えている方でも利用可能です。
審査では売掛先の信用力が重視されるため、売掛先の与信調査も同時に行うことができます。
民間が運営する独立系ファクタリング会社では、償還請求権なしの契約が原則であるため、取引後に売掛金が未回収になった場合でも、弁済を求められることはありません。
買取ファクタリングを利用することで確実に売掛金を回収できるため、売掛金の未回収による資金繰りの悪化や連鎖倒産を回避することもできます。
買取ファクタリングのデメリット
買取ファクタリングは、ほかの資金調達方法と比べて手数料が高い傾向にあります。
手数料相場は、2社間ファクタリングで10%～20%、3社間ファクタリングで1%～9%ほどです。
金利に換算すると年利100%を超えることも珍しくなく、資金繰りが悪化する原因となってしまう可能性があります。
また、ファクタリング会社は開業ハードルが低いことから、多くの悪質な業者が紛れています。
悪質な業者を利用してしまうと、高額な手数料を請求されたり、何らかのトラブルに巻き込まれる可能性があるため注意が必要です。
リバースファクタリング
リバースファクタリングとは、保有する買掛金をファクタリング会社が支払ってくれるサービスです。
一般的なファクタリングは、売掛金を保有する外注先企業が利用しますが、リバースファクタリングの利用者は商品・サービスを提供してもらう発注企業となります。
リバースファクタリングは、外注先企業と発注企業の双方にメリットがあるサービスとして、近年注目を集めています。
リバースファクタリングの仕組み
冒頭でも述べたように、リバースファクタリングは商品・サービスの提供を受ける発注企業が利用するサービスです。
リバースファクタリングの利用条件は「買掛金を保有していること」です。
リバースファクタリングの利用者である発注企業は、外注先企業からの請求の代行支払いをファクタリング会社へ依頼します。
ファクタリング会社は、利用者が問題なく買掛金の支払いを行えるかを審査し、問題がなければ買掛金を代わりに支払います。
その後、利用者はファクタリング会社へ買掛金の金額と手数料を支払い、取引は完了となります。
リバースファクタリングのメリット
リバースファクタリングの最大のメリットは、買掛金の支払期日を延長できることです。
買掛金の支払期日を延長することで、より多くの手元資金を残せるため、資金繰りを安定させることができます。
また、複数の買掛金をリバースファクタリングで使用した場合、買掛金の支払先を一本化することができ、支払いにかかる手間や振込手数料を削減できます。
なお、リバースファクタリングは外注先企業にもメリットのあるサービスです。
発注企業がリバースファクタリングを利用すると、外注先企業は確実に売掛金を回収することができます。
また、希望すれば通常よりも早く売掛金を支払ってくれるサービスもあるため、資金繰りを改善することもできます。
リバースファクタリングのデメリット
リバースファクタリングのデメリットは、でんさいを導入しなければ利用できないことです。
でんさいとは「電子記録債権」のことで、取引の円滑化や二重譲渡のような不正防止に役立ちます。
しかし、でんさいを導入するには全国銀行協会の厳しい審査に通過しなければいけません。
そのため、リバースファクタリングは中小企業や小規模事業者にとっては、利用ハードルの高いサービスだといえるでしょう。
また、利用に際して手数料を支払わなければいけないこともデメリットだといえます。
手数料により、通常支払う買掛金の金額が上乗せされるため、資金繰りに影響を及ぼす可能性があります。
手数料を支払うデメリットと支払期日を遅らせるメリットを比較して、本当にリバースファクタリングを利用すべきなのか、検討する必要があります。
買掛金の悩みは買取ファクタリングで解決しよう
買掛金の悩みは、買取ファクタリングで解決することをおすすめします。
なぜなら、買取ファクタリングは審査ハードルが低いうえ、面倒な準備や手間がないからです。
原則担保・保証人を設定する必要がないうえ、必要最低限の書類だけで申し込みを行うことができます。
また、審査対象は売掛先となるため、中小企業や小規模事業者はもちろん、赤字決算や債務超過などの問題を抱えている場合でも利用することができます。
近年では、オンライン上で手続きを完結できるサービスも登場しているため、利用したいファクタリング会社と距離が離れている場合でも、インターネット環境さえあれば問題ありません。
買取ファクタリングを活用して、買掛金の悩みを解決しましょう。
買掛金の支払いにお悩みの場合はMSFJがおすすめ
MSFJは、東京都豊島区に所在するファクタリング会社です。
当社の買取ファクタリングの活用により、買掛金のお悩みを解決することができます。
本章では、MSFJの魅力をご紹介させていただきます。
500万円以下の売掛金は即日現金化が可能
MSFJでは、500万円以下の売掛金を優先的に審査しており、即日現金化が可能です。
素早く資金調達を行えるため、「明日までに買掛金を用意しなければいけない」といった緊急のケースでも活用いただけます。
業界最低水準の手数料
MSFJの買取ファクタリングは、業界最低水準の手数料でご利用いただけます。
手数料最低1.8%でご利用いただけるうえ、上限手数料を設定しています。
10%を超える手数料を請求することはございませんので、安心してご利用いただけます。
オンライン完結で利用できる
MSFJの買取ファクタリングは、オンライン完結でご利用いただけます。
MSFJの事務所へお越しいただくことが難しい場合でも、インターネット環境さえあれば利用可能です。
オンラインファクタリングの活用により、MSFJへお越しいただく際の交通費や人件費を削減できます。
ファクタリングは買掛金の支払いにも有効！のまとめ
今回は、ファクタリングを買掛金の支払いに活用する方法について解説させていただきました。
ファクタリングを買掛金の支払いに活用する方法は、「買取ファクタリング」と「リバースファクタリング」の2種類です。
ファクタリングを活用することで、手元資金が不足している場合でも、買掛金を支払うことができます。
買掛金の支払いが滞らないため、社会的な信用が落ちてしまう心配がありません。
しかし、買取ファクタリングとリバースファクタリングには、デメリットとなる面もあります。
それぞれのサービスの概要やメリット・デメリットを理解し、どちらの方が自社のニーズに合っているのか検討してみましょう。
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